关于通山县2022年度财政决算（草案）和

2023年上半年预算执行情况的报告

——2023年11月30日在县十九届人大常委会第十三次会议上

县财政局局长  陈英豪

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现在报告2022年财政决算情况（草案）和2023年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2022年财政决算情况（草案）

根据省厅年终决算结算结果，2022年财政决算情况如下：

（一）一般公共预算收支决算情况

—收入情况

一般公共预算总收入完成432145万元，为预算（2021年11月8日县第十九届人民代表大会第一次会议通过的预算,下同）的99 %，比上年增长13.4%。

（1）地方一般公共预算收入60300万元，为预算87.6%，比上年增长5.3%。其中：地方税收收入44678万元，为预算的85.1%，比上年增长2.7%；非税收入15622万元，为预算的115.7%，比上年增长13.6%。

（2）上级补助收入288831万元，为预算的93%，比上年增长0.7%。其中：返还性收入9885万元，为预算的100 %，与上年持平；一般性转移支付收入251536万元，为预算的88%，比上年减少2%，主要是城乡居民医疗保险市级统筹，相应的转移支付补助不再到县，政策性因素变化影响上级补助收入规模；专项转移支付收入27410万元，为预算的182.7%，增长35.3%，主要是争取预算内投资比上年增长13620万元。

（3）地方政府一般债券转贷收入33434万元（其中：再融资债券16122万元），为预算的96.8%，比上年增长8.5%。

（4）上年结转收入2661万元，按上年决算数调整。

（5）动用预算稳定调节基金7326万元。

（6）调入资金39593万元。

—支出情况

一般公共预算总支出414681万元，为预算的96.1%，比上年增长9.6%，主要是落实绩效奖金政策兑付2021年、2022年两年绩效奖金影响支出增长。

（1）一般公共预算支出362981万元，为预算的92%。

（2）各项结算与上解支出16580万元，为预算的96.1%。

（3）债务还本支出19527万元，为预算的100%。

（4）调入预算稳定调节基金15593万元。

—平衡情况

收支相抵，滚存结余17464万元，其中结转下年支出60859万元，净结余-43395万元。

（二）政府性基金收支决算情况

总收入167081万元，为预算的348.4%，比上年增长288.1%。其中：本级政府性基金收入48156万元，为预算的269.6%，比上年增长75.2%；上级补助收入19625万元，为预算的223.9%，比上年增长102.3%，主要是部份库区移民后扶资金由上年一般公共支出改列政府性基金支出；上年结余787万元；调入资金2120万元；地方政府债券转贷收入96393万元，为预算的451.9%，比上年增长较大，主要是上年无新增专项债券，而今年新增债券89000万元达历史峰值。

总支出167081万元，其中：政府性基金支出137415万元，专项债券还本支出16329万元，结转结余资金13337万元结转下年使用。政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金收支决算情况

总收入198150万元，为预算的102.6%，其中：保费收入68726万元，为预算的97.6%；财政补贴收入53089万元，为预算的101.4%；利息收入706万元，为预算的100.3%；转移收入1674万元，为预算的122.1%；其他收入614万元，为预算的185%。

总支出191043万元，为预算的101.7%。

社保基金年初余额77003万元，当年结余7107万元，累计结余84110万元。

二、政府债务情况

（一）政府债务限额、余额情况

经省政府批准，我县2022年末政府债务限额417017万元，其中：一般债务限额239324万元,专项债务限额177693万元。截至2022年12月底，我县地方政府债务余额388873万元，其中：一般债务余额211180万元、专项债务余额177693万元。债务规模未超规定限额，债务风险等级为绿色预警。

（三）新增政府债券安排使用情况

2022年省转贷我县新增政府债券106312万元，其中：新增一般债券17312万元，用于通山一中初中部等4所学校建设、乡村振兴、高标准农田建设、殡仪馆建设、生态环境整治工程等14个项目建设；新增专项债券89000万元，用于县人民医院住院大楼二期、中医院医疗救治能力提升、妇幼保健院整体搬迁、老旧小区改造、交通运输综合体建设、城乡新能源公交客运综合服务一体化工程、城乡生活垃圾处理设施建设等17个项目建设。有效发挥了债券资金稳增长、补短板、调结构、扩内需、防风险的重要作用。

（三）债券还本付息情况

2022年债券还本支出35853万元，其中：一般债券还本支出19524万元，通过再融资债券偿还16122万元，本级自行偿还3402万元；专项债券还本支出16329万元，通过再融资债券偿还7393万元，本级自行偿还8936万元。

2022年债务付息支出11620万元，其中：一般债券利息支出6849万元，专项债券利息支出4771万元。

2022年债务发行费用支出133万元，其中：一般债券发行费33万元，专项债券发行费100万元。

三、2023年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

一般公共预算收入上半年完成35719万元，占预算53.1%，同比增长14.1%。其中税收收入完成26820万元，占预算52.9%，同比增长30%，税收占比75.1%，比上年同期提高9.2个百分点。

    一般公共预算支出上半年完成174338万元，占预算数的46.4%，同比减少10.9%。

（二）政府性基金预算收支情况

本级政府性基金收入完成13884万元，占年预算36.5%。其中：国有土地使用权出让收入完成13211万元，占年预算的44%，城市基础设施配套费收入完成416万元，占年预算的29.7%，污水处理费收入完成100万元，占年预算的14.3%，专项债券对应项目专项收入完成157万元，占年预算的2.6%。上级转移支付收入完成5680万元，占年预算的30.8%。新增专项债券完成14900万元，占年预算的81.4%。以上本级可用资金来源共计34464万元。

本级政府性基金支出完成27162万元，占年预算33.3%，按资金来源（包括本级收入、上级转移支付、新增专项债券）规定的用途安排支出。

（三）社会保险基金预算收支情况

收入完成70309万元，占年预算52.5%。

支出完成69912万元，占年预算49.4%。

四、落实人大决议情况

（一）落实政策支持发展。继续落实税费支持政策，着力纾解小微企业和个体工商户生产经营困难。上半年，新增减税降费10018万元，惠及中小微企业8000余户；减免房租39.4万元，惠及11家中小微企业和186家个体工商户；落实创业担保贷款贴息1635.27万元，支持2049家个体工商户和95家企业创业担保贷款6.24亿元；全面推进“政采贷”业务，办理“政采贷”线上融资贷款1967万元 ；拨付企业技改、入规、出口创汇奖励、产业发展资金1597万元，帮助实体经济减负前行；促进支持“惠系列”湖北政策落地，统筹资金100万元，支持商务部、省商务厅主办的“全国农产品产销对接咸宁行”活动在我县举办，着力培育壮大更多市场主体，不断夯实通山民营经济发展基础。

（二）本级收入提质增效。上半年，地方一般公共预算收入实现时间过半任务过半的目标，比上年同期有较大增幅，为完成全年目标任务奠定了基础，树立了信心。主要是重点项目建设和强化税收征管促进了收入增长，但企业赢利水平下降、市场消费不旺、房地产低迷仍制约经济发展和地方收入增长。

（三）支出保障精准有效。继续坚持过“紧日子”“苦日子”，将三保支出放在财政保障首位，切实兜牢兜实三保支出需求。全县干部职工工资按月及时发放，特别是按政策及时兑现了绩效奖金，及时补充机关事业单位养老保险基金缺口资金需求，保障了退休人员养老金的正常发放。保障了基础养老金提标、城乡低保、基本公共卫生、教育、文化、村级组织运转、乡村振兴、环境保护等中央、省、市、县重大基本民生政策、民生项目资金需求，保障了机构正常运转，保障了债券还本付息支出等其他刚性支出需求，支出精准有效，支出结构得到进一步优化。

（四）支出进度总体均衡。上半年，我县一般公共预算支出占年预算的46.4%，支出进度总体均衡。主要是中央财政直达资金和工资性支出支付进度加快，提高了整体支出进度。同时存在部分项目资金进度较慢的问题，需大力加快项目建设实施进度，尽快形成实物工程量。

五、实现全年预算目标的措施

下半年，我们将继续坚持稳经济大盘、稳财政运行工作总基调，增强政治意识、大局意识，坚持底线思维，提高预判能力，确保基本“三保”、重大政策兑现落实落地，防范应对各类风险挑战，确保财政平稳可持续运行。

（一）落实落细各项财经政策。集中财力兜牢“三保”底线，全面落实组合式税费支持政策，加快财政资金直达企业直接惠企利民，支持创业担保贷款，做好财政贴息工作，优化企业和实体经济融资环境，不断激活市场主体活力。用好用足债券资金，支持重大项目落实落地落效。

（二）千方百计加强财源建设。统筹盘活资金资产资源，大力支持工业园区建设和六大产业发展，打造税收新的增长点。加强招商引资产业扶持政策落实落地，优化产业结构升级，补齐产业发展短板。发挥好拼搏赶超竞争机制，抢抓稳经济增长机遇，全力向上争取项目和资金。

（三）从严从紧做好预算管理。坚持常态化过“紧日子”，扩大资产共享共用，进一步压减一般性支出，重点加强政府投资项目全过程管理，提高项目资金使用效益，增强落实党和国家重大政策的保障能力。强化预算执行约束，严控预算追加，加大部门预算执行监控力度，提高预算执行率。做实事前绩效评估，推进绩效财评深度融合，完善评价结果应用机制，提高财政资金使用效益。加强财会监督，扎实推进财政财务管理综合改革，不断完善财会监督机制。继续完善预算管理一体化系统建设，推进新增模块的应用实施，抓好2024年预算编制工作，以系统化思维和信息化手段规范预算管理。

（四）守住守牢财经纪律底线。主动接受人大及其常委会的监督、指导，严格落实人大各项决议、决定和审议意见。将财会监督与人大监督、审计监督、纪检监察以及社会监督深度融合，坚决查处各类违反《预算法》及其实施条例的行为，确保财经工作全面准确贯彻党中央决策部署。

主任、各位副主任、各位委员，虽然今年财政运行面临较大困难，但是在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们有信心、有决心做好财政各项工作，为通山经济社会发展提供有力保障！