——2020年11月23日在县十八届人大常委会第二十九次会议上

县财政局局长  金汉南

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向本次人大常委会报告2020年县级预算调整情况，请予审议。

一、预算调整的主要事由

今年的新冠肺炎疫情给我县经济造成了深重影响，体现在财政收支方面，一是地方一般公共预算收入锐减。年初预算按上年完成数的6%增长预计，受疫情导致的经济下行和减税降费政策影响，不仅不能实现增长，反而呈现较大减幅。二是上级财政补助收入增长较大。受益于中央一揽子财税政策支持，上级对我县减收、增支因素进行补助，政策性补助资金支持力度好于预期。三是疫情防控方面增支因素多，影响当年支出规模。四是加大了债券发行规模，影响债券转贷收支规模扩大。因新冠肺炎疫情对一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算收支均构成重大影响，需对年初预算作出调整。

二、预算调整的主要内容

1.一般公共预算

收入调整：

地方一般公共预算收入从70300万元，调整为48000万元，比年初预算减少22300万元，比上年减少27.6%，其中：税收收入33700万元，比年初预算减少16300万元，比上年减少28.4%；非税收入14300万元，比年初预算减少6000万元，比上年下降25.6%，主要是疫情导致经济下行和落实减税降费政策叠加影响调整。省财政补助收入从280652万元，调整为333219万元，根据本年实际收入情况和预计收入来源情况调整，其中：一般性转移支付收入由243141万元调整为302517万元，调增59376万元，主要包括增加减收综合财力补助18046万元、疫情增支补助19100万元，预计争取增加基本财力补助6000万元，因环保考核一票否决因素影响，预计减少重点生态功能区转移支付收入5770万元；专项转移支付收入由27626万元调整为20817万元。地方政府一般债券转贷收入从44520万元调整为48784万元，比年初预算增加4264万元，主要是根据实际发行债券情况调整新增一般债券收入。

支出调整：

人员经费从94841万元调整为99403万元，调增4562万元。其中：工资性支出由80459万元调整为85385万元，调增4926万元，主要是调增义务教育教师2项奖励性工资、省招教师补缴保险金、新招教师工资；社保配套支出由14382万元调整为14018万元，调减364万元，主要是工伤保险县级补助调增244万元，城乡居民基本医疗保险县级补助调减550万元。

公用经费从5222万元调整为5287万元，调增65万元。主要是非义务教育学校公用经费因秋季学生人数变化调整增加。

项目支出从274300万元调整为298596万元，调增24296万元。增支因素主要是疫情防控增加支出8000万元，部门项目增加支出1378万元，专项用途转移支付增加20915万元，新增一般债券安排支出增加4264万元，用于教育基础设施、乡村振兴、环境治理、市政道路、图书馆改扩建、殡仪馆、救灾物资储备中心等急需建设的民生及重大建设项目。减支因素主要是产业发展基金支出减少6000万元，非税收入安排的支出减少3964万元。

专款支出从27626万元调整为20817万元，调减6809万元。专项用途转移支付和专款支出变化主要是结构性变化因素。

调整后的平衡情况：

收入总计450252万元，比年初预算415721万元，增加34531万元。其中：一般公共预算收入48000万元，上级转移支付补助收入333219万元，政府债券转贷收入48784万元，上年结转结余收入20250万元。

支出总计461430万元，比年初预算443174万元，增加18256万元。其中：一般公共预算支出424103万元，上解支出12800万元，债券还本支出24526万元。

收支相抵，公共财政预算赤字11177万元，比年初预算赤字27453万元减少16276万元，拟通过跨年度实现平衡。

2.政府性基金预算

收入调整：政府性基金预算总收入从年初预算89318万元，调整为91613万元，调增2295万元。主要调整事项：本级政府性基金收入调减23566万元，主要是土地出让收入及其计提收入由13715万元调整为12080，减少1635万元，补充耕地指标交易资金收入由30000万元调整为9002万元，减少20998万元，专项债券对应项目收入调减1133万元，城市基础设施配套费收入调增400万元，污水处理费收入调减200万元；转移性收入调增25104万元，主要是调整增加抗疫特别国债转移支付收入18124万元、新增专项债券转贷收入8658万元，调减上级补助收入863万元。

支出调整：政府性基金预算总支出从年初预算89318万元，调整为91613万元，调增2295万元。主要调整事项：调整增加抗疫特别国债安排的支出18124万元，用于县人民医院应急感染病区、医共体发热门诊改扩建、医共体信息化建设、“120”急救指挥中心、基层医疗卫生机构设备配置、县人民医院P2实验室、疾控中心能力提升项目、公共检测中心实验室建设等公共卫生体系建设；按收入来源调整减少上级补助收入安排支出863万元；专项债券转贷收入安排支出28600万元，比年初预算增加8600万元，主要用于公共卫生、教育基础设施建设、城区供水、污水处理项目；土地出让收入及其计提收入安排的支出减少1635万元，补充耕地指标交易资金安排的支出由30000万元调整为4501万元，减少25499万元，主要用于土地开发成本、环境整治、乡村振兴、城市建设等县委县政府重点项目支出；专项债券利息支出由3850万元调整为2717万元，减少1133万元；调整增加债券发行费支出33万元；调整增加上解支出4501万元，按补充耕地指标交易资金收入的50%上缴省级归集资金。

收支调整后，政府性基金预算保持平衡。

3.社保基金预算

收入调整：收入由年初预算数121990万元调整为119139万元，调减2851万元。具体影响因素：受降费政策影响，保险费收入由年初预算数63815万元调整为60504万元，调减3311万元，其中：企业养老保险费调减2434万元、医疗保险费调减376万元、工伤保险费调减281万元、失业保险费调减220万元；财政补贴收入由48138万元调整为48382万元，调增244万元。

支出调整：支出由年初预算数114885万元调整为115178万元，调增293万元，主要是失业保险支出调整增加172万元，其中失业保险金支出增加19万元、稳定岗位补贴增加150万元、其他支出增加3万元，企业养老保险上解上级支出增加121万元。

年末滚存结余由66834万元调整为63690万元，调减3144万元。

以上调整方案，请予审查。